¿Cuál es la aportación máxima a los planes de pensiones?

Los planes de pensiones son un constante quebradero de cabeza para las gestoras y el gobierno. Año tras año se introducen novedades y este año han sido especialmente traumáticas.

Los Presupuestos Generales del Estado (PGE) han estipulado que la aportación máxima a los planes de pensiones que te puedes desgravar en el IRPF sea de 1.500€ en los planes individuales.

Esto es un auténtico varapalo para  los ahorradores, que vieron cómo en poco tiempo este importe pasó de 8.000€ a 2.000€ en el año 2021 y después se volvió a reducir hasta los 1.500€ desde 2022. En 2026 sigue en esa cifra.

Aportación máxima a planes de pensiones en 2026

Para que lo tengas claro y actualizado, estos son los límites que se aplican en 2026:

• Plan individual: 1.500€ al año, o el 30% de la suma de tus rendimientos netos del trabajo y actividades económicas si esa cantidad es menor.
• Planes de empleo (de empresa): el límite conjunto sube hasta los 10.000€ al año, de los que la empresa puede aportar hasta 8.500€.
• Autónomos: pueden llegar hasta los 5.750€ combinando 1.500€ en un plan individual y 4.250€ en un plan de pensiones de empleo simplificado, siempre sin superar el 30% de sus rendimientos netos.
• Cónyuge: si tu pareja tiene rendimientos de menos de 8.000€ al año, puedes aportar a su plan y desgravarte hasta 1.000€ más.
• Personas con discapacidad: tienen límites más altos, de hasta 24.250€ al año.

Y recuerda que desde 2025 ya se pueden rescatar las aportaciones que tengan más de 10 años de antigüedad, lo que le quita parte de la rigidez que siempre han tenido estos productos.

Esta reducción en los planes de pensiones individuales choca sin embargo con el incremento de la aportación máxima para los planes de pensiones de empresa, los cuales suben el importe desde los 8.000€ a los 8.500€. De esta forma, vemos claramente como el gobierno pretende incentivar los planes empresariales por encima de los individuales.

Tras esta reducción, cobra mayor importancia aún si cabe la elección de un buen plan de pensiones, ya que las comisiones que pagues por dicho plan serán de vital importancia a la hora de obtener una mayor rentabilidad a largo plazo. Por esta razón, nosotros siempre recomendamos los planes de pensiones indexados como la mejor opción.

¿Por qué es importante esta reducción de la aportación máxima a los planes de pensiones?

Hacer aportaciones a un plan de pensiones es una de las formas más habituales y utilizadas por los trabajadores que pretenden ahorrar de cara a su jubilación. Estas aportaciones, además de suponer un ahorro para el día de mañana, también se ven favorecidas por un ahorro fiscal que suponen, ya que permiten reducirse ese importe de la base imponible del Impuesto de la Renta (IRPF). Es una forma que tiene el estado de incentivar el ahorro individual para cuando uno se jubile.

Con esta nueva medida, los ahorradores individuales ven reducido el importe máximo a deducirse en la declaración de la renta, lo cual no gusta a nadie, ni al propio ahorrador, que ve mermada una posibilidad de desgravarse un mayor importe, ni a las gestoras de planes de pensiones, que ven cómo las aportaciones anuales de sus clientes caen en picada año tras años por culpa de estas medidas.

¿Sigue mereciendo la pena hacer aportaciones a un plan de pensiones?

Tras estos cambios, muchas personas se preguntan si merece la pena contratar un plan de pensiones tras la reducción del importe máximo a desgravar.

De hecho, tras el recorte de 2021 las aportaciones a planes individuales cayeron con fuerza, por la pérdida de atractivo que supuso para muchas personas esta reducción. Mientras tanto, han ganado peso los planes de empleo, que sí permiten aportar más.

¿Quiere esto decir que ya no merece la pena abrir un plan de pensiones? Rotundamente no. Nuestra respuestas es que sigue mereciendo la pena. Evidentemente, es mejor desgravarse 8.000€ que 1.500€, pero todo lo que sea ahorrar de cara a tu futuro y que te permita desgravar, siempre será bienvenido y una opción que debemos aprovechar.